Информационные технологии, используемые в процессе управления финансовой деятельностью ОАО «Пензадизельмаш»
ПРИЛОЖЕНИЕ 8
Анализ движения денежных потоков на предприятии по 2009 году косвенным методом
Сводная таблица расчета изменений по статьям баланса предприятия, тыс. руб.
|
АКТИВ |
Код показателя |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
Отклонение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||
|
Нематериальные активы |
110 |
41 |
35 |
-6 |
|
Основные средства |
120 |
167993 |
191044 |
+23051 |
|
Незавершенное строительство |
130 |
18148 |
21826 |
+3678 |
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
14 |
0 |
-14 |
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
4148 |
4148 |
0 |
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
9034 |
7555 |
-1479 |
|
Итого по разделу I |
190 |
199378 |
224608 |
+25230 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||
|
Запасы |
210 |
325360 |
261966 |
-63394 |
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
100660 |
58695 |
-41965 |
|
животные на выращивании и откорме |
212 |
0 |
0 |
0 |
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
116096 |
87413 |
-28683 |
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
96853 |
101674 |
+4821 |
|
товары отгруженные |
215 |
0 |
0 |
0 |
|
расходы будущих периодов |
216 |
11751 |
2443 |
-9308 |
|
прочие запасы и затраты |
217 |
0 |
0 |
0 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
6404 |
6083 |
-321 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
0 |
0 |
0 |
|
в том числе покупатели и заказчики |
231 |
0 |
0 |
0 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
235896 |
100142 |
-135754 |
|
в том числе покупатели и заказчики |
241 |
201183 |
84937 |
-116246 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
0 |
0 |
0 |
|
Денежные средства |
260 |
19246 |
7702 |
-11544 |
|
Прочие оборотные активы |
270 |
163 |
255 |
+92 |
|
Итого по разделу II |
290 |
587069 |
376148 |
-210921 |
|
БАЛАНС |
300 |
786447 |
600756 |
-185691 |
|
ПАССИВ | ||||
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||||
|
Уставный капитал |
410 |
180000 |
180000 |
0 |
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
0 |
0 | |
|
Добавочный капитал |
420 |
0 |
0 |
0 |
|
Резервный капитал |
430 |
3427 |
3427 |
0 |
|
резервы, образованные в соответствии с законодательными документами |
431 |
3427 |
3427 |
0 |
|
ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ 13 | ||||
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
0 |
0 |
0 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
69272 |
-19723 |
-88995 |
|
Итого по разделу III |
490 |
252699 |
163704 |
-88995 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||
|
Займы и кредиты |
510 |
0 |
0 |
0 |
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
24937 |
5328 |
-19609 |
|
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
0 |
0 |
0 |
|
Итого по разделу IV |
590 |
24937 |
5328 |
-19609 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||
|
Займы и кредиты |
610 |
278955 |
279406 |
+451 |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
208595 |
138727 |
-69868 |
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
141680 |
99330 |
-42350 |
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
20883 |
15578 |
-5305 |
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
5462 |
4183 |
-1279 |
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
35101 |
10124 |
-24977 |
|
прочие кредиторы |
625 |
5469 |
9512 |
+4043 |
|
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 |
0 |
0 |
0 |
|
Доходы будущих периодов |
640 |
0 |
0 |
0 |
|
Резервы предстоящих расходов |
650 |
21261 |
13591 |
-7670 |
|
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
0 |
0 |
0 |
|
Итого по разделу V |
690 |
508811 |
431724 |
-77087 |
|
БАЛАНС |
700 |
786447 |
600756 |
-185691 |
|
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах | ||||
|
Арендованные основные средства |
910 |
793700 |
713433 |
-80267 |
|
в том числе по лизингу |
911 |
178411 |
109552 |
-68859 |
|
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение |
920 |
2656 |
6476 |
+3820 |
|
Товары, принятые на комиссию |
930 |
0 |
0 |
0 |
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов |
940 |
923 |
923 |
0 |
|
Обеспечения обязательств и платежей полученные |
950 |
0 |
0 |
0 |
|
Обеспечения обязательств и платежей выданные |
960 |
31446 |
6383 |
-25063 |
|
Износ жилищного фонда |
970 |
0 |
0 |
0 |
|
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов |
980 |
0 |
0 |
0 |
|
Нематериальные активы полученные в пользование |
990 |
3022 |
3282 |
+260 |